نحوه محاسبه سودهای رمزپایه گام به گام

محتوای Tokentax از دستورالعمل های دقیق برای صحت و یکپارچگی سرمقاله پیروی می کند.

برای یافتن سود یا ضرر سرمایه خود ، درآمد خود را از مبنای هزینه خود کم کنید.

برای محاسبه سود و زیان سرمایه خود ، باید تعداد زیادی مالیات خود را پیگیری کنید. استفاده از نرم افزار مالیاتی Crypto و/یا گرفتن سوابق دقیق به شما در انجام این کار کمک می کند.

این بسیار اساسی است: برای پرداخت قبض مالیات خود ، باید میزان سود یا ضرر تجمعی خود را بدانید. در ادامه ، ما چگونگی محاسبه سود رمزنگاری را بیان خواهیم کرد تا بدانید که چه چیزی را گزارش و پرداخت کنید.

1. پیگیری معاملات رمزنگاری

برای محاسبه سود رمزنگاری خود برای مالیات ، باید معاملات خود و تعداد زیادی از مالیات های مرتبط با آنها را پیگیری کنید. مالیات به سادگی سابقه نشانه های خریداری شده یا در غیر این صورت در یک معامله واحد است.

یک مالیات شامل اطلاعات معامله زیر است:

مبلغ و ارز دارایی دیجیتال فروخته شده

ارزش فیات در زمان کسب

تاریخ کسب

ارزش فیات در زمان تجارت یا فروش

نگه داشتن سوابق دقیق در مورد معاملات خود بسیار مهم است ، زیرا پیدا کردن و پر کردن داده های مفقود شده که ممکن است سود شما باشد ، می تواند به صورت بازنگری دشوار باشد. ساده ترین راه حل برای این چالش ، نرم افزار مالیاتی Crypto است که به طور خودکار معاملات شما را ردیابی می کند.

با این حال آگاه باشید: اگر از ماشین حساب مالیات رمزنگاری استفاده می کنید ، ایده خوبی است که در موقعیت های ویژه مانند سکه های گمشده ، کلاهبرداری رمزنگاری و کشش فرش و ICO یادداشت کنید.

2. یافتن مبنای هزینه خود

یک اصطلاح مهم در مالیات cryptocurrency مبنای هزینه است. این به ارزش اصلی دارایی برای اهداف مالیاتی اشاره دارد.

در هسته اصلی آن ، محاسبه سود و زیان سرمایه رمزنگاری ساده است: درآمد حاصل از - مبنای هزینه = سود یا ضرر سرمایه.

با این حال ، دو متغیر ممکن است بر اساس هزینه شما تأثیر بگذارد: روش حسابداری و هزینه معاملات.

روشهای حسابداری مالیات رمزنگاری

IRS به مالیات دهندگان این امکان را می دهد تا انتخاب کنند که کدام یک از حسابداری شناسایی خاص را که هر سال از آنها استفاده می کنند ، انتخاب کنند. روشهای خاص شناسه با فروش و خرید متفاوت مطابقت دارند. استفاده از یک روش در داده های معاملاتی شما می تواند پایه های مختلف هزینه را نسبت به استفاده دیگر تولید کند.

از جمله محبوب ترین روش های مجاز FIFO ، LIFO و HIFO است.

اول ، اول (FIFO): دارایی های به دست آمده برای اولین بار فروخته می شوند

آخرین در ، First Out (Lifo): دارایی های به دست آمده آخرین بار فروخته می شوند

بالاترین در ، اول (HIFO): بالاترین دارایی های قیمت اول فروخته می شود

تغییرات روش حسابداری مثال

شما 3 BTC دارید: 1 BTC در سال 2018 با قیمت 8000 دلار خریداری شد. 1 در سال 2021 با 50،000 دلار خریداری شد و 1 در سال 2022 با 19000 دلار خریداری شد.

در سال 2022 ، شما 1 BTC را با 23000 دلار می فروشید.

اگر FIFO را انتخاب کنید ، سود سرمایه شما 15،000 دلار خواهد بود (23،000 تا 8000 دلار)

اگر LIFO را انتخاب کنید ، سود سرمایه شما 4000 دلار خواهد بود (23،000 تا 19،000 دلار)

اگر HIFO را انتخاب کنید ، 27000 دلار ضرر سرمایه خواهید داشت (23،000 تا 50،000 دلار)

هزینه معامله

بسیاری از معاملات رمزنگاری شامل هزینه معاملات (پرداخت به مبادلات یا پروتکل ها) یا هزینه گاز اتریوم است. در بسیاری از موارد ، این هزینه ها می تواند به مبنای هزینه دارایی شما اضافه شود تا سود سرمایه شما را کاهش دهد یا ضرر سرمایه خود را افزایش دهد.

نمونه محاسبه مبنای هزینه

برای تعویض 3000 USDC برای 1 ETH در UNISWAP ، شما مجبور بودید 100 دلار هزینه بپردازید.

می توانید آن 100 دلار را به هزینه ETH اضافه کنید و آن را 3،100 دلار درآمد.

توجه داشته باشید که آیا می توان هزینه معامله/گاز را به مبنای هزینه اضافه کرد ، به نوع معامله بستگی دارد. ما در مورد تمایز در این پست در مورد کسر هزینه گاز اتریوم می نویسیم.

3. تعیین نرخ مالیات بر سود سرمایه خود

معاملات رمزنگاری بسته به مدت زمان نگهداری دارایی ها با نرخ های مختلف مالیات می شود. اگر آنها به مدت یک سال یا کمتر برگزار شوند ، معامله یک تجارت کوتاه مدت است. اگر دارایی بیش از یک سال برگزار شود ، معامله یک تجارت بلند مدت است.

دستاوردهای طولانی مدت توسط IRS با نرخ 0 ٪ ، 15 ٪ یا 20 ٪ بسته به براکت مالیاتی شما رفتار می شود. سودهای کوتاه مدت با نرخ مالیات بر درآمد عادی شما مالیات می شود.

از آنجا که معاملات کوتاه مدت و بلند مدت با نرخ های مختلف مالیات می شود ، بنابراین آنها به طور جداگانه به IRS گزارش می شوند. این بدان معنی است که شما باید هنگام محاسبه سود سرمایه رمزنگاری خود ، آنها را نیز تقسیم کنید.

4- محاسبه سود رمزنگاری خود

پس از جمع آوری سابقه معاملات کامل خود ، می توانید محاسبه سود و زیان سرمایه خود را شروع کنید. برای نشان دادن جزئیات خاص محاسبه ، اجازه دهید برخی از نمونه های مشخص از نحوه مطابقت با معاملات رمزنگاری را طی کنیم.

اگر cryptocurrency را خریداری می کنید ، آن را برای سکه دیگر تجارت کنید و سپس آن سکه را برای ارز فیات بفروشید ، محاسبه مالیات سود سرمایه شما بین معاملات رمزنگاری کوتاه مدت و بلند مدت که برای مدت زمان نگهداری می شود تقسیم می شود. به ترتیب کمتر از یک سال یا بیشتر از یک سال. نمونه ای از چنین سریال معامله ای در زیر آمده است:

شما 1 BTC را با قیمت 30،000 دلار (از جمله هزینه) خریداری کرده اید ، بنابراین مبنای هزینه شما برای این تعداد 1 BTC 30،000 دلار است.

روز بعد این 1 BTC را با قیمت 32000 دلار (از جمله هزینه) به ارزش LTC فروختید ، بنابراین درآمد 32،000 دلار است.

مبنای هزینه 30،000 دلار را از درآمد 32000 دلار کم کنید و سود شما 2000 دلار است. این مبلغ مشمول مالیات بر سود سرمایه کوتاه مدت است و در مورد اظهارنامه مالیاتی آن سال گزارش شده است.

بیش از یک سال بعد ، شما 32،000 دلار LTC را با 35000 دلار (از جمله هزینه) به دلار فروختید.

مبنای هزینه 32000 دلار را از درآمد 35000 دلار کم کنید و سود شما 3000 دلار است. این مبلغ مشمول مالیات بر سود سرمایه بلند مدت است و از اظهارنامه مالیاتی سال که در آن فروخته شده گزارش شده است.

حال تصور کنید که به جای 32،000 دلار LTC با افزایش سود ، با ضرر فروخته شد. در آن سال مالیاتی ، شما به تجارت دیگری که منجر به سودهای بلند مدت تجمعی 50،000 دلار شد ، رسیدید.

شما 32،000 دلار LTC را با 25،000 دلار (از جمله هزینه) می فروشید. درآمد حاصل از آن 25000 دلار است.

مبنای هزینه 32000 دلار را از درآمد 25،000 دلار برای ضرر خالص 7000 دلار کم کنید.

ضرر سرمایه بلند مدت خود را از 7000 دلار از سود سرمایه بلند مدت 50،000 دلار کم کنید. مبلغ دستاوردهای طولانی مدت مشمول مالیات جدید شما 43000 دلار است.

شما می توانید این فرآیند را با استفاده از ماشین حساب Crypto Gains ساده کنید. این کار با جمع آوری داده های شما و سپس پیوند خودکار پایه های هزینه خود به فروش خود ، با استفاده از روش های حسابداری مانند FIFO یا LIFO انجام می شود. سلام سود یا ضرر خود را محاسبه کرده و گزارش های مالیاتی را با داده های خود تولید کنید.

این مراحل اساسی استفاده از ماشین حساب مالیات رمزنگاری است:

تمام تاریخ تجارت مبادله رمزنگاری خود و همچنین هرگونه معاملات انجام شده را وارد کنید.

تأیید کنید که تمام داده های تاریخی وارد شده است و مالیات رمزنگاری شما به درستی محاسبه می شود. اگر اینطور نیست ، داده ها را به صورت دستی ویرایش کنید تا آن را اصلاح کنید.

مالیات رمزنگاری خود را در بازپرداخت خود وارد کنید.

سؤالات متداول در مورد محاسبه سود رمزنگاری

چگونه یک "سود یا از دست دادن رمزنگاری" تحقق می یابد؟

سود در Crypto تا زمانی که فروش ، مبادله یا خرج کردن دارایی را "تحقق بخشیده باشد" تحقق نمی یابد.

به عبارت دیگر ، اگر شما یک نشانه خریداری کرده اید و به سادگی آن را نگه داشته اید - هرگز آن را نمی فروشید و یا مبادله نمی کنید - شما هیچ گونه سود و زیان مشمول مالیات ندارید.

داشبورد برداشت مالیات ما می تواند به شما کمک کند تا زبانه ها و زیان های غیر واقعی خود را نگه دارید ، به طوری که می توانید ضررهای خود را از نظر استراتژیک برداشت کنید تا به طور بالقوه بدهی مالیاتی خود را کاهش دهید.

آیا مبادله مانند نوع برای رمزنگاری مجاز است؟

مبادله ای مشابه در هنگام مبادله یک دارایی برای دارایی مشابه دیگر بدون تشخیص سود سرمایه یا ضرر در معامله است.[1]

مانند نوع به طور خاص برای رمزنگاری مجاز نیست.[2] فقط می تواند برای املاک و مستغلات استفاده شود.

برای اطلاعات بیشتر در مورد اصول مالیات Crypto ، به راهنمای مالیات رمزنگاری ما مراجعه کنید. برای اطلاعات بیشتر در مورد استفاده از Tokentax به عنوان نرم افزار مالیاتی Crypto خود به راهنمای شروع مرکز کمک ما مراجعه کنید.